dc.contributor.advisor | Aguirre Espinoza, Edwards Jesús | |
dc.contributor.author | Saire Yañez, Elida | |
dc.date.accessioned | 2019-06-26T16:08:47Z | |
dc.date.available | 2019-06-26T16:08:47Z | |
dc.date.issued | 2019-03-15 | |
dc.identifier.uri | https://hdl.handle.net/20.500.12557/2665 | |
dc.description.abstract | El trabajo de investigación fue realizado en la Cooperativa de Ahorro y Crédito
“DILE” de la ciudad del Cusco - 2016; con la finalidad de evaluar el nivel de
implementación del Sistema de Prevención de lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo en la Cooperativa, respecto a lo establecido en la Resolución SBS N° 2660–
2015 “Reglamento de Gestión de Riesgos de Lavado de Activos y del Financiamiento del
Terrorismo”, de cumplimiento obligatorio para las entidades del sector financiero.
La investigación se realizó con una población de 30 colaboradores y una muestra
de 23 colaboradores; el alcance es cuantitativo básico descriptivo, asumiendo el diseño
no experimental de corte transversal. Para ello, se utilizó las técnicas de investigación:
Observación documental, encuestas y entrevistas mediante los instrumentos: Lista de
chequeo o cotejo, cuestionarios y guía de entrevista semi-estructurada.
Las conclusiones, como resultado del estudio, son las siguientes:
La Cooperativa “DILE” cumple con la incorporación en su “Manual de prevención y
gestión de los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo”, al 100%,
respecto a los contenidos mínimos establecidos en el Anexo n°2 de la Resolución SBS
N° 2660-2015.
El nivel del cumplimiento por parte de los colaboradores de la Cooperativa “DILE”
alcanza el 21.70%, lo cual implica que el total de los colaboradores no estaría
ejecutando sus funciones conforme a los lineamientos establecidos en la normativa
interna.
La eficacia de la gestión del Oficial de Cumplimiento alcanza el 45% en la
implementación de los aspectos señalados en la Resolución SBS N° 2660-2015. | es_PE |
dc.description.uri | Tesis | es_PE |
dc.format | application/pdf | es_PE |
dc.language.iso | spa | es_PE |
dc.publisher | Universidad Andina del Cusco | es_PE |
dc.rights | info:eu-repo/semantics/restrictedAccess | es_PE |
dc.source | Universidad Andina del Cusco | es_PE |
dc.source | Repositorio Institucional - UAC | es_PE |
dc.subject | Evaluación | es_PE |
dc.subject | Sistema | es_PE |
dc.subject | Prevención | es_PE |
dc.subject | Lavado de activos | es_PE |
dc.title | Evaluación del nivel de implementación del sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo en la Cooperativa de Ahorro y Crédito de Intelectuales Líderes y Empresarios “DILE” de la ciudad del Cusco - 2016. | es_PE |
dc.type | info:eu-repo/semantics/masterThesis | es_PE |
thesis.degree.name | Maestro en Auditoría y Control Interno | es_PE |
thesis.degree.grantor | Universidad Andina del Cusco. Escuela de Pos Grado | es_PE |
thesis.degree.level | Maestria | es_PE |
thesis.degree.discipline | Auditoría y Control Interno | es_PE |
dc.publisher.country | PE | |