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dc.contributor.advisorAguirre Espinoza, Edwards Jesús
dc.contributor.authorSaire Yañez, Elida
dc.date.accessioned2019-06-26T16:08:47Z
dc.date.available2019-06-26T16:08:47Z
dc.date.issued2019-03-15
dc.identifier.urihttps://hdl.handle.net/20.500.12557/2665
dc.description.abstractEl trabajo de investigación fue realizado en la Cooperativa de Ahorro y Crédito “DILE” de la ciudad del Cusco - 2016; con la finalidad de evaluar el nivel de implementación del Sistema de Prevención de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo en la Cooperativa, respecto a lo establecido en la Resolución SBS N° 2660– 2015 “Reglamento de Gestión de Riesgos de Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo”, de cumplimiento obligatorio para las entidades del sector financiero. La investigación se realizó con una población de 30 colaboradores y una muestra de 23 colaboradores; el alcance es cuantitativo básico descriptivo, asumiendo el diseño no experimental de corte transversal. Para ello, se utilizó las técnicas de investigación: Observación documental, encuestas y entrevistas mediante los instrumentos: Lista de chequeo o cotejo, cuestionarios y guía de entrevista semi-estructurada. Las conclusiones, como resultado del estudio, son las siguientes: La Cooperativa “DILE” cumple con la incorporación en su “Manual de prevención y gestión de los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo”, al 100%, respecto a los contenidos mínimos establecidos en el Anexo n°2 de la Resolución SBS N° 2660-2015. El nivel del cumplimiento por parte de los colaboradores de la Cooperativa “DILE” alcanza el 21.70%, lo cual implica que el total de los colaboradores no estaría ejecutando sus funciones conforme a los lineamientos establecidos en la normativa interna. La eficacia de la gestión del Oficial de Cumplimiento alcanza el 45% en la implementación de los aspectos señalados en la Resolución SBS N° 2660-2015.es_PE
dc.description.uriTesises_PE
dc.formatapplication/pdfes_PE
dc.language.isospaes_PE
dc.publisherUniversidad Andina del Cuscoes_PE
dc.rightsinfo:eu-repo/semantics/restrictedAccesses_PE
dc.sourceUniversidad Andina del Cuscoes_PE
dc.sourceRepositorio Institucional - UACes_PE
dc.subjectEvaluaciónes_PE
dc.subjectSistemaes_PE
dc.subjectPrevenciónes_PE
dc.subjectLavado de activoses_PE
dc.titleEvaluación del nivel de implementación del sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo en la Cooperativa de Ahorro y Crédito de Intelectuales Líderes y Empresarios “DILE” de la ciudad del Cusco - 2016.es_PE
dc.typeinfo:eu-repo/semantics/masterThesises_PE
thesis.degree.nameMaestro en Auditoría y Control Internoes_PE
thesis.degree.grantorUniversidad Andina del Cusco. Escuela de Pos Gradoes_PE
thesis.degree.levelMaestriaes_PE
thesis.degree.disciplineAuditoría y Control Internoes_PE
dc.publisher.countryPE


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