dc.contributor.advisor | Mozo Ayma, Gabriel | |
dc.contributor.author | Corrales Torres, Shelly Arasely | |
dc.contributor.author | Huillca Choco, Uriel | |
dc.date.accessioned | 2020-09-18T15:34:28Z | |
dc.date.available | 2020-09-18T15:34:28Z | |
dc.date.issued | 2019-06-14 | |
dc.identifier.uri | https://hdl.handle.net/20.500.12557/3411 | |
dc.description.abstract | El trabajo de investigación intitulado “PERITAJE CONTABLE EN LA ETAPA DE
INVESTIGACIÓN PRELIMINAR DE LAVADO DE ACTIVOS DE LA
“DIRECCIÓN DE INVESTIGACIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS DE LA POLICÍA
NACIONAL DEL PERÚ, CERCADO LIMA PERIODO 2018”, se detallan temas
referidos a la importancia de peritaje contable, que se toma en consideración ya sea
referencial o determinante en la etapa de investigación preliminar de Lavado de Activos
efectuado por el personal policial de la Dirección de Investigación de Lavado de Activos.
Conociendo que las pesquisas y/o investigadores de la Dirección de Investigación de Lavado
de Activos vienen desarrollando las carpetas fiscales, en el cual un informe de pericia
contable se requiere de manera referencial, debido a que ellos investigan a base de evidencias
y/o prueba indiciaria. El estudio del siguiente trabajo es de tipo aplicada y/o práctica, enfoque
cuantitativo, diseño no experimental, alcance descriptivo, el tamaño de la población y
muestra para la investigación es el personal PNP que integran a la Dirección de Investigación
de Lavado de Activos – cercado Lima. Las técnicas de recolección de datos, han sido la
entrevista, encuesta y análisis documental. El estudio consta de cinco capítulos: El Capítulo
I, introducción está orientada al planteamiento del problema, justificación, objetivos de la
investigación y delimitación de la investigación. El Capítulo II marco teórico, encierra:
antecedentes de la investigación, bases teóricas, marco conceptual, formulación de la
hipótesis y variables de estudio. El Capítulo III método de investigación, que contiene: tipo
de investigación, enfoque de la investigación, diseño de la investigación, alcance de la
investigación, población y muestra de la investigación, técnicas e instrumentos de
recolección de datos y procesamiento de datos. El Capítulo IV resultados que contienen: las
tablas con sus respectivas interpretaciones. El Capítulo V discusión: descripción de los
hallazgos más relevantes y significativo, limitaciones del estudio, comparación crítica con la literatura existente e implicancias del estudio, la presentación de las conclusiones,
recomendaciones, referencias bibliográficas y anexos. | es_PE |
dc.description.abstract | The research work entitled “ACCOUNTING EXPERTISE IN THE PRELIMINARY
RESEARCH STAGE OF LAUNDRY OF ASSETS OF THE“ DIRECTORATE OF
INVESTIGATION OF LAUNDRY OF ASSETS OF THE NATIONAL POLICE OF
PERU, CLOSED LIMA PERIOD 2018 ”, details related to the importance of expertise
Accountant, which is taken into account either referential or decisive in the preliminary
investigation stage of Money Laundering carried out by the police personnel of the
Directorate of Investigation of Asset Laundering. Knowing that the investigations and / or
investigators of the Directorate of Investigation of Money Laundering are developing the
fiscal folders, in which a report of accounting expertise is required in a referential way,
because they investigate based on evidence and / or evidence indiciaia. The study of the
following work is of an applied and / or practical type, quantitative approach, non-
experimental design, descriptive scope, population size and sample for research is the PNP
staff that integrate the Directorate of Asset Laundering Research - Lima fence. The data
collection techniques have been the interview, survey and documentary analysis. The study
consists of five chapters: Chapter I, introduction is oriented to the problem statement,
justification, objectives of the investigation and delimitation of the investigation. Chapter II
theoretical framework, encloses: research background, theoretical basis, conceptual
framework, hypothesis formulation and study variables. Chapter III research method, which
contains: type of research, research approach, research design, scope of research, population
and sample of research, techniques and instruments for data collection and data processing.
Chapter IV results containing: the tables with their respective interpretations. Chapter V
discussion: description of the most relevant and significant findings, limitations of the study,
critical comparison with existing literature and implications of the study, presentation of
conclusions, recommendations, bibliographic references and annexes. | en_US |
dc.description.uri | Tesis | es_PE |
dc.format | application/pdf | es_PE |
dc.language.iso | spa | es_PE |
dc.publisher | Universidad Andina del Cusco | es_PE |
dc.rights | info:eu-repo/semantics/openAccess | es_PE |
dc.rights.uri | https://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/pe/ | es_PE |
dc.source | Universidad Andina del Cusco | es_PE |
dc.source | Repositorio Institucional UAC | es_PE |
dc.subject | Peritaje contable | es_PE |
dc.subject | Lavado de activos | es_PE |
dc.subject | Carpetas fiscales | es_PE |
dc.title | Peritaje contable en la etapa de investigación preliminar de lavado de activos de la “Dirección de Investigación de Lavado de Activos de la Policía Nacional del Perú”, cercado Lima periodo 2018 | es_PE |
dc.type | info:eu-repo/semantics/bachelorThesis | es_PE |
thesis.degree.name | Contador Público | es_PE |
thesis.degree.grantor | Universidad Andina del Cusco. Facultad de Ciencias Económicas, Administrativas y Contables | es_PE |
thesis.degree.level | Titulo Profesional | es_PE |
thesis.degree.discipline | Contabilidad | es_PE |
dc.publisher.country | PE | es_PE |
dc.subject.ocde | https://purl.org/pe-repo/ocde/ford#5.02.00 | en_US |
renati.advisor.dni | 23806625 | |
renati.advisor.orcid | https://orcid.org/0000-0002-7669-5369 | en_US |
renati.author.dni | 45573465 | |
renati.author.dni | 77155765 | |
renati.discipline | 411026 | |
renati.juror | Cusimayta Quispe, Magna Asiscla | |
renati.juror | Estrada Sánchez, Paola | |
renati.juror | Yepez Chacón, Miriam Imelda | |
renati.juror | Quispe Ramos, Estela | |
renati.level | https://purl.org/pe-repo/renati/level#tituloProfesional | es_PE |
renati.type | https://purl.org/pe-repo/renati/type#tesis | es_PE |